多伯特 · 關貿電子發票 教學手冊
手冊五 B2B 電子發票開立 / 折讓 / 作廢（情境）
出貨後開 B2B 電子發票、上傳關貿；金額錯就作廢(BA05)或折讓(BB04)，最後依期別申報。
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🎬 教學影片（情境演練 · 約 1.5 分鐘）
🎬 影片章節：0:02 開場情境 · 0:19 開啟統一發票 · 0:25 字軌自動取號 · 0:36 買方統編/課稅別 · 0:46 未稅/稅額/含稅 · 0:55 開立·上傳關貿 · 1:05 折讓 BB04／作廢 BA05 · 1:18 期別申報
🎯 情境：出貨給客戶後，要開一張 B2B 電子發票給對方公司；若金額開錯，還要會作廢或折讓。誰做：財務/開票人員。
流程圖（BPMN）
操作步驟（速查）
步驟 1 開統一發票
出貨/發票確認後，開一張統一發票。
步驟 2 字軌自動取號
依所屬字軌＋取號模式自動取號，一組字軌一段號、不撞號。
步驟 3 買方統編＋課稅別
填買方統一編號、買方名稱（B2B 必要），課稅別選應稅。
步驟 4 金額
未稅、稅額、含稅總額；稅額依課稅別自動算。
步驟 5 開立→上傳關貿
按開立上傳關貿，狀態變已開立，取得隨機碼、檢查碼、條碼。
步驟 6 折讓／作廢
金額錯：同期作廢 BA05；跨期或只退部分開折讓 BB04。
步驟 7 期別申報
依發票期別，把該期開立/作廢/折讓整批申報送出。
⚠️ 重點與提醒（影片沒細講的）
【重點】買方統編填錯要作廢重開，別直接改
B2B 發票開立後統編錯了不能直接改；同期作廢 BA05 後重開一張正確的。
【重點】號碼靠字軌自動取，別手動亂填
撞號會被關貿退件；一律用字軌＋取號模式自動取號，系統有撞號防護。
【提醒】作廢 BA05 vs 折讓 BB04 選對
整張錯、同期→作廢 BA05；只退部分或跨期→折讓 BB04。選錯關貿會退。
【建議】上傳失敗看送出日誌重送
開立上傳關貿失敗（狀態 error），到電子發票送出日誌查原因、重送，別重複開新號。
【提醒】期別申報別漏、逾期有罰則
每期都要申報；漏報或逾期有罰則。用期別盯每期送出了沒。
🎯 實務場景範例
情境 · 金額開錯（同期）
發票金額打錯、還在同一期。作廢 BA05 這張，重新開一張正確金額的發票給客戶。（本節主場景）
情境 · 客戶退部分貨
客戶退了其中一部分。原發票不動，開一張折讓單 BB04 沖掉退貨金額，稅額一併調整。（延伸：手冊一 退貨）
🔗 編碼與追溯關聯：統一發票 tw.uniform.invoice：字軌 track_id＋取號模式自動取號、買方統編 buyer_tax_id、隨機碼/檢查碼/條碼；狀態 draft→issued→void；折讓 tw.uniform.invoice.allowance(BB04)、作廢(BA05)；電子發票送出日誌 tw.einvoice.sent.log。
延伸章節：手冊一 退貨(折讓)｜手冊三 財務。
延伸章節：手冊一 退貨(折讓)｜手冊三 財務。
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