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步驟 1｜供應商帳單：填「進項發票資料」

路徑：「會計 → 供應商 → 帳單」開立供應商帳單，過帳後切到「統一發票」頁籤的「進項發票資料」：照供應商開來的發票抄發票類型、字軌 2 碼、號碼 8 碼。

步驟 2｜按「登錄進項發票」

帳單上方按「登錄進項發票」：系統建立進項發票記錄，直接為「已開立」（登錄即生效，不用再確認）。之後在「台灣統一發票 → 統一發票 → 進項發票明細」都查得到。

📌 本步驟產生：進項發票 ZZ-55667788（類型 21、可扣抵、稅額 NT$ 475）

步驟 3｜期別「指派發票」

路徑：「台灣統一發票 → 申報作業 → 申報期別」開當期（例：115年07-08月）→ 按「指派發票」。系統把「發票日期落在本期、尚未歸期、狀態已開立」的發票批次歸入，完成跳出「已將 N 張發票歸入本期別」。沒有自動排程——期中新開的發票，申報前要再按一次。

步驟 4｜檢視彙總數字

指派後：右上 smart button 點入看歸入的銷項/進項發票；「銷項彙總」「進項彙總」頁籤自動算好——應稅／零稅率／免稅銷售額、銷項稅額、進項可扣抵／不可扣抵稅額。只計「已開立」：作廢與失敗的發票不進彙總（本例：作廢的 AB-10000001 自動排除，銷項應稅 8,100／稅額 405；進項 9,500／可扣抵 475）。

步驟 5｜結案 → 已申報（＋回頭路）

向國稅局完成申報後：按「結案」（open→closed）→ 按「已申報」（closed→filed）。發現要改：按「重新開放」退回 open。期別一旦結案，該期發票整張退貨只能走折讓、不能作廢（跨期不可作廢的稅務實務已內建成規則）。

要領：①請一律用「產生期別」精靈建期別，手動建立月份打錯（例如 13）會在計算日期時報錯；②公司沒設「申報期別類型」時，精靈預設雙月；③期別欄位間的字軌頁籤可看本期配的字軌。